20. 某甲有一保險契約，保額 100 萬元，身故受益人指定為法定繼承人，若甲於 104 年 7 月 11 日(21 歲)不幸罹癌過世，身後遺有待扶養之親屬甲父、甲母、 配偶(乙)、長子(丙)、長女(丁)、次女(戊)，次女(戊)並於 104 年 7 月 12 日因保母照顧不當身故，則有關 100 萬元保險金之分配，以下敘述何者正確？
(A) 若某甲生前有債務時，債權人可向保險公司提出代位申請 100 萬元 保險金
(B) 若某甲生前有債務時，債權人可向保險公司提出代位申請扣除喪葬 費用(55.5 萬元)後之 44.5 萬元保險金
(C) 不論甲生前有無債務，乙可得 50 萬元，丙、丁各得 25 萬元保險金
(D) 不論甲生前有無債務，甲父、甲母、乙、丙、丁各得 20 萬元保險金

詳細解析與法律邏輯

1. 保險金不屬於被保險人之遺產，債權人不得主張扣抵或代位申請（排除 A、B）

• 《保險法》第 112 條規定：「保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產。」

• 本案中受益人已類名指定為「法定繼承人」，即屬於指定受益人。因此 100 萬元保險金為受益人的個人原始財產，不屬於甲的遺產。

• 即使甲生前負有債務，債權人亦不得對該筆保險金主張代位扣押或請求受償，故選項 (A) 與 (B) 皆錯誤。

2. 法定繼承人順位與保險金分配比例（確認 C、D）

當受益人指定為「法定繼承人」時，其範圍與分配比例依《民法》繼承編之規定辦理：

• 順位確定（民法第 1138 條）：

  • 第一順位：直系血親卑親屬（長子丙、長女丁、次女戊）

  • 第二順位：父母（甲父、甲母）

  • 配偶（乙）為當然繼承人，與第一順位繼承人共同繼承。

  • 因有第一順位繼承人（子女）存在，第二順位（甲父、甲母）無繼承權，故不參與分配。

• 次女（戊）過世時點的影響：

  • 甲於 104 年 7 月 11 日過世，於該時點「生存」的法定繼承人為：配偶（乙）、長子（丙）、長女（丁）、次女（戊）。

  • 然而，次女（戊）於 104 年 7 月 12 日身故。依《保險法》第 110 條第 2 項規定：「指定之受益人，以於請求保險金額時生存者為限。」

  • 由於次女（戊）在向保險公司請求給付前即已身故，故喪失該保險金之受領資格（由其他生存之第一順位繼承人與配偶分配）。

• 應繼分比例（民法第 1144 條）：

  • 甲過世時的合格受益人為配偶（乙）與第一順位子女（丙、丁）。

  • 配偶與直系