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證照◆證券交易相關法規與實務
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109年 - 109-3 證券投資分析人員::證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#91561
> 試題詳解
22. 下列何者無須於公開發行股票公司財務報告上簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明?
(A)董事長
(B)經理人
(C)會計主管
(D)監察人
答案:
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統計:
A(6), B(20), C(17), D(202), E(0) #2474568
詳解 (共 1 筆)
沃斯
B1 · 2020/12/03
#4413267
依據證交法第36條 1.財務報表 年...
(共 124 字,隱藏中)
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相關試題
27. 下列何人無須在財務報告上簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明? (A)董事長 (B)經理人 (C)監察人 (D)會計主管
#2561007
23. A 上市公司設置三名獨立董事,其中 2 人因故辭任,A 公司應如何處理? (A)於最近一次股東會補選之 (B)應自事實發生之日起三十日內,召開股東臨時會補選 (C)應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨時會補選 (D)應自事實發生之日起九十日內,召開股東臨時會補選
#2474569
24. 關於控制從屬公司之認定,下列敘述何者錯誤? (A)公司持有他公司有表決權之股份,超過他公司已發行有表決權之股份總數半數者為控制公司 (B)公司與他公司之執行業務股東或董事有半數以上相同者推定為有控制與從屬關係 (C)公司與他公司之已發行有表決權之股份總數有半數以上為相同之股東持有者,無法推定為具有控制 或從屬關係 (D)公司直接或間接控制他公司之人事、財務或業務經營者亦為控制公司
#2474570
25. 公開發行公司除經主管機關核准者外,應於每會計年度終了後幾個月內,向主管機關申報內部控制聲 明書? (A)2 個月 (B)3 個月 (C)4 個月 (D)6 個月
#2474571
26. 關於關係企業各項書表編製之規範,下列敘述何者正確? (A)從屬公司為公開發行股票之公司者,應於每會計年度終了,造具其與控制公司間之關係報告書,載 明相互間之法律行為、資金往來及損益情形 (B)從屬公司為公開發行股票之公司者,應於每會計年度終了,編製關係企業合併營業報告書 (C)從屬公司為公開發行股票之公司者,應於每會計年度終了,編製關係企業合併財務報表 (D)控制公司為公開發行股票之公司者,應於每會計年度終了,造具其與控制公司間之關係報告書,載 明相互間之法律行為、資金往來及損益情形
#2474572
27. 關於員工認股權憑證之發行,下列說明何者錯誤? (A)員工認股權憑證自發行日起屆滿二年後,持有人除依法暫停過戶期間外,得依發行人所定之認股辦 法請求履約 (B)員工認股權憑證不得轉讓,但因繼承者不在此限 (C)上市或上櫃公司申報發行員工認股權憑證,其認股價格不得高於發行日標的股票之收盤價 (D)員工認股權憑證之存續期間不得超過十年
#2474573
28. 下列何者無須經審計委員會同意? (A)重大之資金貸與 (B)私募可轉換公司債 (C)財務、會計或內部稽核主管之任免 (D)總經理之任免
#2474574
1. 證券經紀商兼營證券投資顧問事業以信託方式辦理全權委託投資業務,應申請兼營金錢之信託及有價證券之信託,且接受委託人原始信託財產應達新台幣多少萬元以上?(A)200 萬 (B)300 萬 (C)500 萬 (D)1,000 萬
#2474575
2. 受任人為個別全權委託投資帳戶從事有價證券投資後,接獲全權委託保管機構依法出具之越權 交易通知書之日起,對於越權交易買進或賣出之證券,應如何履行責任? (A)由受任人為相反之賣出或買進沖銷處理並結算損益 (B)客戶撤銷買賣 (C)由受任人指定第三人為相反賣出或買進沖銷處理並結算損益 (D)由全權委託保管機構撤銷買賣
#2474576
3. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,附認股權公司債持有人請求認股時,應填具認 股請求書,向發行人或其代理機構提出;發行人或其代理機構於受理認股之請求並收足股款後, 應登載於股東名簿,並於幾個營業日內發給新股或股款繳納憑證? (A)三個營業日 (B)五個營業日 (C)七個營業日 (D)十個營業日
#2474577
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