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證照◆證券交易相關法規與實務
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109年 - 109-4 證券投資分析人員:證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#94180
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24. A上櫃公司(下稱A公司)因產品銷售不佳,營業衰退,股價大幅滑落,董事長甲乃與會計師乙串通,美化A公司財務報表。A公司其他董事丙、丁、戊、己均因疏忽未察覺財務報表有不實情形,投資人因而受有損害。請問關於證券交易法上財務報表不實的民事損害賠償責任,何人可以主張比例責任?
(A)A公司
(B)董事長甲
(C)會計師乙
(D)董事丙
答案:
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統計:
A(32), B(13), C(12), D(193), E(0) #2561004
詳解 (共 1 筆)
大白熊
B2 · 2024/12/11
#6267766
A公司:作為法人,A公司本身也會對其不...
(共 376 字,隱藏中)
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24. A 上市公司(下稱 A 公司)近年營收不佳,業績大幅滑落,董事長甲乃與財務經理乙、會計師丙串通, 美化 A 公司財務報表。A 公司其他董事丁戊己庚均因疏忽未察覺財務報表之數字有問題,投資人因而 受有損害。請問關於證券交易法上財務報表不實的民事損害賠償責任,何人可以主張比例責任? (A)A 公司 (B)董事長甲 (C)會計師乙 (D)董事丁
#1785491
25. A上市公司擬實施庫藏股,請問下列敘述,何者錯誤? (A)A公司實施庫藏股應經股東會決議通過 (B)A公司得為維護公司信用及股東權益所必要而實施庫藏股 (C)A公司買回之庫藏股,於未轉讓前,不得享有股東權利 (D)A公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十
#2561005
26. 公開發行公司股東常會承認之年度財務報告與公告並向主管機關申報之年度財務報告不一致,應於事實發生之日起幾日內公告並向主管機關申報? (A)二日內 (B)三日內 (C)五日內 (D)七日內
#2561006
27. 下列何人無須在財務報告上簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明? (A)董事長 (B)經理人 (C)監察人 (D)會計主管
#2561007
28. 有關證券經紀商,下列敘述,何者錯誤? (A)證券經紀商不得接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或買入、賣出之全權委託 (B)證券經紀商不得於其本公司或分支機構以外之場所,接受有價證券買賣之委託 (C)證券經紀商受託買賣有價證券,應於成交時作成買賣報告書交付委託人,並應於每月十五日編製對帳單分送各委託人 (D)證券經紀商應備置有價證券購買及出售之委託書,以供委託人使用
#2561008
29. A上市公司(下稱A公司)董事甲得知該公司即將獲得國際大廠的重大訂單,在該消息明確後,未公開前,於市場上進行交易。下列何者不會構成內線交易之違反? (A)賣出A公司普通股 (B)買進A公司普通公司債 (C)買進A公司可轉換公司債 (D)賣出A公司特別股
#2561009
30. 「大大-KY」之證券名稱,是指註冊地在海外的外國企業大大公司來臺申請: (A)第一上市 (B)第二上市 (C)第一上櫃 (D)第二上櫃
#2561010
31. 有關證券投資信託事業進行受益憑證之私募,下列敘述,何者錯誤? (A)私募對象包括銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業 (B)私募對象包括符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金,且應募人總數,不得超過九十九人(C)擬於國外私募資金投資國內或於國內私募資金投資國外者,申報時應併同檢具中央銀行同意函影本 (D)證券投資信託事業應於私募受益憑證價款繳納完成日起十五日內,向主管機關申報之
#2561011
32. 證券投資信託事業就每一證券投資信託基金之資產,應依主管機關所定之比率,不得以下列何種方式保持之? (A)現金 (B)存放於銀行 (C)向票券商買入短期票券 (D)購買不動產
#2561012
33. 發行以外幣計價之附認股權公司債,應向下列哪一個機構申請買賣? (A)臺灣證券交易所股份有限公司 (B)財團法人中華民國證券櫃檯買賣 (C)中央銀行 (D)臺灣期貨交易所股份有限公司
#2561013
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