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理財規劃實務
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88年 - 第十一屆金融研訓院理財規劃人員─理財規劃實務#38749
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35、 陳先生於民國96 年年初時規劃其退休生活,決定即刻自該年起,每年年初固定投資20 萬元於年報酬率為7%之某金融商品上,則預計陳先生於民國105 年年底時可累積多少資金?(取最接近值)
(A) 296 萬元
(B) )287 萬元
(C) 279 萬元
(D) 268 萬元
答案:
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統計:
A(12), B(6), C(6), D(3), E(0) #1106107
詳解 (共 1 筆)
Huang Yum Sheng
B1 · 2026/09/29
#7518959
投資期間(n):從民國96年年初開始投資...
(共 238 字,隱藏中)
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36、 依勞退舊制規定,假若一位勞工在55 歲退休時,於同一企業服務滿26 年,則其退休時可領取之基數為何? (A) 37 (B) 41 (C) 45 (D) 52
#1106108
37、 下列何者的利息所得是採用分離課稅? (A) 股票 (B) 票券 (C) 活期存款 (D) 受益憑證
#1106109
38、 下列何投資策略,其風險係數在1 以上時,具有買漲殺跌的投資特性? (A) 固定投資比例策略 (B) 加碼攤平策略 (C) 定期定額投資策略 (D) 投資組合保險策略
#1106110
39、 位在效率前緣線上的每個投資組合具有下列何種特性? (A) 期望的風險固定下,投資組合的報酬率最高 (B) 期望的報酬率固定下,投資組合的風險最高 (C) 在同樣的預期風險中,偏好較低報酬率的組合 (D) 在同樣的預期報酬率中,偏好較高風險的組合
#1106111
40、 辜先生採取股票基金、現金兩者資產以 6:4 的固定比例,並於每季初按前一季底淨值調整的方式作為投資策略,期初投資金額為100 萬元,在第一季、第二季底股票分別上漲12.5%,及下跌10%,下列敘述何者正確? (A) 第三季初應減少現金2.58 萬元轉換至股票 (B) 第二季底股票為淨值為 60.75 萬元,現金為41.5 萬元 (C) 第二季初應將 3 萬元現金轉換至股票 (D) 第二季底股票雖然下跌,但比重高於60%,應繼續減碼轉至現金
#1106112
41、 某甲以退休金為目標從事資產配置,目前的生息資產有2 百萬元,每月收入10 萬元,儲蓄4 萬元;生息資產配置4 個月支出為緊急預備金以活儲持有,其餘以股票50%、基金30%、債券20%來配置,則某甲資產的比重各約為多少? (A) 活儲8%、股票46%、基金28%、債券18% (B) 活儲8%、股票48%、基金27%、債券17% (C) 活儲12%、股票44%、基金26%、債券18% (D) 活儲12%、股票46%、基金26%、債券16%
#1106113
42、 有關我國綜合所得稅的敘述,下列何者正確? (A) 綜合所得稅之課稅基礎係採屬人主義 (B) )個人營利所得額須繳綜所稅 (C) 個人財產交易所得毋須繳綜所稅 (D) 法人須繳綜所稅
#1106114
43、 老蔡於民國96 年贈與一塊公告現值500 萬元、市價800 萬元的土地給女兒,但女兒必須負擔該土地200萬元的貸款,此年度老蔡並無其他贈與,則其贈與淨額為多少? (A) 600 萬元 (B) 500 萬元 (C) 389 萬元 (D) 189 萬元
#1106115
44、 假設A公司為未上市公司,目前其帳面每股淨值12 元,但其資產中有轉投資持有之上市公司股票,如將前項持有轉投資上市股票依收盤價核算後則其每股淨值變為15 元。今甲將其名下之A公司股票贈與其子女,並以面額10 元申報。此時國稅局核定贈與稅時每股贈與金額應為何? (A) 10 元 (B) 12 元 (C) 13 元 (D) 15 元
#1106116
45、 下列敘述何者錯誤?. (A) 受遺贈人於遺囑發生效力前死亡時,遺贈不生效力 (B) 前後遺囑相牴觸,其牴觸部分,前遺囑視為撤回 (C) 遺贈不得違反關於特留分之規定,但是違反特留分之遺贈,並非當然無效 (D) 受遺贈人在遺囑人死後,不得拋棄遺贈
#1106117
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