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理財規劃實務
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93年 - 第五屆金融研訓院理財規劃人員─理財規劃實務#38917
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35、 ( ) 假定李四夫妻二人分別於滿 41歲及 33 歲時,進入一家企業服務,月薪分別為 5萬元及 4萬元,計劃依勞基法規定,分別於達到得申請退休條件時立即退休,假設薪資維持不變,則二人共可領得之退休給付金額為多少?
(A) 288萬元
(B) 298萬元
(C) 318萬元
(D) 338萬元
答案:
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統計:
A(2), B(13), C(6), D(0), E(0) #1113608
詳解 (共 1 筆)
Huang Yum Sheng
B1 · 2026/10/06
#7543828
依據勞基法第 53 條,勞工得自請退休的...
(共 491 字,隱藏中)
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36、 ( ) 張三現年 60 歲將申請退休,可一次領退休金,給付基數為 45個月,假設年投資報酬率 6%,平均餘命為 15 年,若該退休金改採年金給付,則每月給付額相當於退休當時月薪之多少百分比?(取最接近值) (A) 35% (B) 39% (C) 42% (D) 45%
#1113609
37、 ( ) 下列何者是一般情況下較合理的投資規劃原則? (A) 投資時應選擇相關性高的投資工具以降低風險 (B) 投資年限越短,複利效果愈大 (C) 風險承受度較小之投資者,宜設定較高之投資報酬率 (D) 距現在越近的理財目標,安全性資產比重應越高
#1113610
38、 ( ) 依據公式 K = m ×(V - F)制訂投資組合保險策略,假設可承擔風險係數 m=3,起始總資產市值 V為100萬元,可容忍最大損失為 20%。若所投資股票市值增加 5萬元,則可投資股票金額 K 變為多少? (A) 60萬元 (B) 63萬元 (C) 75萬元 (D) 80萬元
#1113611
39、 ( ) 施君採固定投資比例策略,設定股票與定存之比率均為 50%。若股價上升後,股票市值為 40萬元,定存為 36萬元,則下列何種調整操作合乎既定策略? (A) 買入股票 4萬元 (B) 買入股票 2萬元 (C) 賣出股票 4萬元 (D) 賣出股票 2萬元
#1113612
40、 ( ) 有關定期定額投資策略之敘述,下列何者錯誤? (A) 短期震盪幅度大,但長期向下趨勢明顯之基金,適合做定期定額投資 (B) 趨勢倍數大於 1時,表示定期定額投資一定賺錢 (C) 增值倍數等於趨勢倍數乘以振幅倍數 (D) 投資定期定額最好仍須配合對市場多空走勢作判斷
#1113613
41、 ( ) 有關固定投資比例策略之敘述,下列何者錯誤? (A) 此種策略之調整方式,在盤整市場時將買高賣低,造成兩面損失 (B) 可依個人理財目標及風險偏好等主客觀標準,決定個人最適比例 (C) 投資在股票或成長型基金之比例以市值計算 (D) 調整標準不易拿捏,若投資標的價值變化較大時才調整,策略效果會打折
#1113614
42、 ( ) 依民法有關「特留分比例」之規定,下列何者錯誤? (A) 父母的特留分,為其應繼分二分之一 (B) 兄弟姊妹的特留分,為其應繼分三分之一 (C) 配偶的特留分,為其應繼分二分之一 (D) 直系血親卑親屬的特留分,為其應繼分三分之一
#1113615
43、 ( ) 依我國遺產及贈與稅法規定,下列何者屬於「不計入遺產總額項目」? (A) 被繼承人死亡前 1年,以 1,000萬元購買之高級跑車 (B) 被繼承人名下財產中,屬建造房屋應保留之法定空地部分 (C) 被繼承人死亡前 5年內,所繼承尚未繳納遺產稅之財產 (D) 被繼承人自己創作之著作權、發明專利權
#1113616
44、 ( ) 被繼承人死亡前 2年內贈與下列何人之財產,非屬「視為遺產」的範圍? (A) 被繼承人的配偶 (B) 被繼承人的叔伯 (C) 被繼承人的兄弟姊妹 (D) 被繼承人兄弟姊妹的配偶
#1113617
45、 ( ) 有關我國個人綜合所得稅之敘述,下列何者錯誤? (A) 課稅基礎採屬地主義 (B) 採現金基礎課徵 (C) 採累進稅制,最高稅率為 40% (D) 採分類課稅制
#1113618
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