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證照◆證券交易相關法規與實務
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102年 - 102-2 證券商高級業務員 - 證券交易相關法規與實務#19104
> 試題詳解
4. 公開發行公司之財務報告,應由聯合或法人會計師事務所之執業會計師,多少人數以上共同查 核簽證?
(A)一人
(B)二人
(C)三人
(D)五人
答案:
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統計:
A(7), B(149), C(51), D(12), E(0) #718321
詳解 (共 1 筆)
Cypress Chou
B1 · 2025/02/14
#6307240
會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證核...
(共 86 字,隱藏中)
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5. 會計師於內容存有重大虛偽不實或錯誤情事之公司財務報告,未依有關法規規定與一般公認審 計準則查核,致未予敘明者,可處幾年以下有期徒刑? (A)一年 (B)三年 (C)五年 (D)七年
#718322
6. 關於公司現金增資發行新股時之原有股東優先認購權,下列敘述何者正確? (A)非經章程特別訂定,否則原有股東不得放棄其優先認購權 (B)原有股東持有股份按比例不足分認一股之部分,該股東即無認購權,應由公司洽特定人認購 (C)原有股東之新股認購權利,不得與原有股份分離而獨立轉讓 (D)公司得聲明逾期不認購之股東,喪失其權利
#718323
7. 發行人申報或公告依證交法規定之財務報告及財務業務文件,有虛偽記載者: (A)有刑事責任並應負民事損害賠償之責任 (B)僅有民事責任 (C)僅有刑事責任 (D)選項ABC皆非
#718324
8. 下列何種有價證券適用證券交易法第一百五十七條之一(內線交易)之規定? (A)上市股票 (B)上櫃股票 (C)可轉換公司債 (D)選項ABC皆是
#718325
9. 公開發行公司股東會選舉之全體董事或監察人,選任當時及任期中所持有記名股票之股份總額 不足法令所定之成數時,應由誰補足之? (A)全體董事 (B)全體監察人 (C)全體董事或監察人 (D)獨立董事外之全體董事或監察人
#718326
10. 下列何者並非證券承銷商包銷有價證券,所得採行之方式? (A)對於約定包銷之有價證券,未能全數銷售者,自行認購其剩餘數額之有價證券 (B)先行認購後再行銷售 (C)於承銷契約訂明保留一部分自行認購 (D)承諾延長承銷期間至約定包銷之有價證券,全數銷售完畢為止
#718327
11. 下列有關證券商財務管理之敘述,何者有誤? (A)證券商除金融機構兼營者依銀行法之規定或經主管機關核准外,不得為任何保證人 (B)購買經核准比例之有價證券,總金額不得超過資本淨值之百分之二十 (C)證券商除金融機構兼營者外,原則上不得向非金融機構借款 (D)證券商之資金除金融機構兼營者外,非屬業務所需,不得借貸予他人或移作他項用途
#718328
12. 公開發行公司董事,對公司之上市股票從事短線交易,獲得之利益,應歸於何人所有? (A)請求之股東 (B)公司 (C)證券交易所 (D)主管機關
#718329
13. 證券經紀商於集中交易市場買賣有價證券而不履行交付義務者,不可運用於清償之資金為何? (A)交割結算基金 (B)證券交易所之賠償準備 (C)證券商營業保證金 (D)證券交易所營業保證金
#718330
14. 為確保證券投信事業大股東忠實經營,持股多少之股東不得擔任其他投信事業之發起人? (A)3% (B)5% (C)10% (D)20%
#718331
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