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高齡金融規劃顧問師
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111年 - 111 台灣金融研訓院第2期高齡金融規劃顧問師資格測驗(第一節)#109003
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47.高齡者為自己設立安養信託,將退休安養資金移轉給受託銀行管理,有關該財產於信託生效後,下列敘述何者正確?
(A)受益人享有經濟實質上之受益權
(B)受託人係以委託人名義管理財產
(C)委託人喪失對信託財產之管理及決定權
(D)為盡忠實義務,該信託財產列示於受託銀行自有資產項下
答案:
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統計:
A(413), B(126), C(21), D(33), E(0) #2955369
詳解 (共 1 筆)
JTLand
B1 · 2024/11/07
#6245127
47.高齡者為自己設立安養信託,將退休...
(共 176 字,隱藏中)
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48.委託人張三與受託人李四簽訂信託契約,指定張三兒子為受益人,並將符合自用住宅條件之土地房屋信託過戶移轉予 李四,信託期間 10 年。有關此信託之相關課稅,下列敘述何者錯誤? (A)此筆土地房產之地價稅納稅義務人為李四 (B)李四將土地移轉給張三兒子時,應課徵土地增值稅 (C)此筆土地房屋仍可申請到適用自用住宅相關優惠課稅 (D)張三於信託成立時,將不動產移轉給李四不課徵土地增值稅
#2955370
49.金管會建請集保結算所規劃「退休準備平台」,其中「保障型保險商品平台」已於 2021 年上線,目前主要以下列哪些險種為主? A.重大疾病保險 B.癌症保險 C.日額型住院醫療險 D.小額終老保險 E.定期壽險 (A)僅 BCD (B)僅 ADE (C)僅 ACE (D)僅 CDE
#2955371
50.風險管理的策略,最直接也最方便的方式,就是購買商業保險。只要有繳付保險費的經濟能力,透過購買保險可以移轉人身風險的經濟損失。然而,在面對長壽風險時,建議應優先選擇下列哪一些商品? A.年金保險 B.房貸壽險 C. 健康保險 D.傷害保險 E長期照護保險 F.定期壽險(A)僅 ACE (B)僅 ACDF (C)僅 ABCD (D) ABCDEF
#2955372
51.「留房養老」或「以租養老」係屬於下列何種型態之不動產信託業務? (A)交易控管 (B)管理 (C)建築開發 (D)預售屋履約擔保
#2955373
52.某甲欲將公司名下不動產贈與配偶時,應適用何種稅法規定辦理課稅? (A)遺產及贈與稅法 (B)所得稅法 (C)土地稅法 (D)證券交易稅條例
#2955374
53.甲擬提供新臺幣 1 億元成立公益信託,由 A 銀行擔任受託人。依中華民國信託業商業同業公會會員辦理公益信託實務 準則第 10 條第 2 款規定,A 銀行於執行公益信託時應注意該公益信託依信託本旨所為之年度公益支出,除信託成立當 年度外,原則上應不低於前一年底信託資產總額之多少比例,且必要時於公益信託契約中應為約定? (A)百分之一 (B)百分之三 (C)百分之五 (D)百分之十
#2955375
54.銀行業在提供投資型金融商品或服務給金融消費者時,應該在訂立契約前充分瞭解金融消費者之相關資料,其內容不 包括下列何者? (A)金融消費者之宗教信仰 (B)金融消費者之所得與資金來源 (C)金融消費者之風險偏好及過往投資經驗 (D)金融消費者之簽訂契約目的與需求
#2955376
55.依金融消費者保護法規定,金融服務業於事前以書面同意對於評議委員會所作其應向金融消費者給付每一筆金額或財 產價值在一定額度以下之評議決定,應予接受。依金融監督管理委員會民國 110 年 9 月 17 日之公告,就銀行業所提供 之非投資型金融商品或服務,其一定額度為新臺幣多少元? (A)五萬 (B)十二萬 (C)一百萬 (D)一百二十萬
#2955377
56.吳爺爺高齡 90 歲,行動些微不便但意識清楚,子女因工作繁忙無暇照顧年邁父親,協議成立安養信託,作為支應父親未來安養資金之來源。依信託公會老人安養信託契約參考範本,有關銀行信託部門受理此項業務時應注意事項,下列敘述何者錯誤? (A)信託契約可以約定信託監察人之順位次序 (B)若無約定信託監察人之順位次序,委託人亦得指定繼任信託監察人 (C)在信託監察人繼任生效前,本信託契約視同無信託監察人,有關信託監察人職務即停止行使 (D)信託監察人若有怠於執行職務或其他重大事由時,受益人得解任之
#2955378
57.有關上述高齡父母照顧心智障礙子女之家庭,可透過信託協助。下列敘述何者錯誤? (A)可分別成立高齡者及身心障礙者兩份安養信託 (B)可邀社服團體擔任信託監察人 (C)父母規畫好未來照顧心智障礙子女的金流安排,可約定匯入信託專戶 (D)父母以心智障礙子女為保險受益人所購買之保險,因已有保障,故不得將保險金入信託專戶
#2955379
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