48 甲公司依證券交易法第 43 條之 6 規定，進行普通股之私募，甲公司對下列何者有提供公司財務資訊之義務？
(A)銀行
(B)保險公司
(C)符合主管機關所定條件之基金
(D)該公司董事

49 A 上市公司本年度召開的股東會中將進行全部董監改選。為因應世代交替，並強化董事專業能力，A公司大股東兼董事長甲已商請多位在同業其他公司擔任董事之知名人士同意出任 A 公司董事。為能排除競業禁止的疑慮，A 公司股東會開會通知的討論事項中，在「董監改選案」之後，亦列上「解除董事競業禁止限制案」，該議案之內容為：「擬在無損及公司利益之前提下，解除本公司全體董事及法人董事指派代表人之公司競業禁止之限制。」請問此一作法是否適法？ (A)適法。此一議案得以臨時動議提出，A 公司為求慎重，在股東會召集事由中加以列舉，當屬適法 (B)適法。此一議案依法應在召集事由中列舉，而 A 公司之作法已符合法律要求 (C)不適法。雖然此一議案得以臨時動議提出，但解除競業禁止應就個別董事為之，而不能針對全體董事概括進行 (D)不適法。此一議案雖已在召集事由中列舉，但召集事由中並未說明議案之主要內容

50 A 上市公司擬取得 B 上櫃公司之經營權，A 公司決定以公開收購之方式直接向 B 公司股東購買其所持有之普通股。A 公司公開收購之條件為：A 公司以其普通股股票一股換 B 公司普通股股票二股，預計在 30 日內收購 B 公司已發行在外股份總數 35%。由於 B 公司股東反應十分冷淡，應賣股份數量遠低於 A 公司擬收購數量，A 公司擬降低其預定收購數量至 28%。同時，A 公司並與 B 公司之股東甲私下達成協議，同意甲於應賣後得在 A 公司擔任董事一職。請問下列敘述何者正確？ (A) A 公司公開收購 B 公司普通股，其對價應以現金為限，不得以 A 公司股票作為對價 (B) A 公司預計在 30 日內收購 B 公司已發行在外股份總數 35%，一定要依公開收購方式進行之 (C) A 公司可以調降公開收購股份之數量，惟仍必須按比例收購 (D) A 公司與甲之私下協議，並未違反以同一條件公開收購之規定

51 A 上櫃公司已發行有表決權之股份為 1 千萬股，其股東張三與其關係人業已持有 A 公司股票 30 萬股，今張三擬再公開收購 A 公司股票 15 萬股，則下列敘述何者正確？ (A)張三公開收購之期間不得少於 30 日 (B)為加速達到擬收購之數量，因此張三之太太在公開收購期間得私下向 A 公司其他股東購買 A 公司股票，但所購買之股票連同公開收購之股票不得超過 15 萬股 (C)張三無須向主管機關申報即得進行公開收購行為 (D)因公開收購人張三非為法人，故其不用製作交付公開收購說明書予應賣人

52 Z 公司於民國 94 年 5 月上市，但旋於民國 96 年 2 月因鉅額退票，遭終止上市，進而影響證券市場上投資人權益。投資人保護中心基於法律規定，針對 Z 公司揭露不實的公開說明書，為投資人提起團體訴訟，向 Z 公司、公司負責人、處理公開上市的證券承銷商及簽證會計師等，請求損害賠償。試問下列敘述，依現行法規定，何者正確？ ①Z 公司、該公司負責人、該證券承銷商及簽證會計師間，可主張依責任比例定其賠償責任 ②Z 公司、該公司負責人、該證券承銷商及簽證會計師間，不可主張依責任比例定其賠償責任 ③上述 Z 公司負責人如能說明已盡相當之注意，並有正當理由，確信其無虛偽、隱匿之不實情事者，可免責 ④上述 Z 公司負責人不能因說明已盡相當之注意，並有正當理由，確信其無虛偽、隱匿之不實情事而免責，但簽證會計師則可 (A)①③ (B)①④ (C)②③ (D)②④

53 (A)依證交法第 20 條之 1，董事 A 所負的是無過失責任 (B)董事 A 之行為並無證交法第 20 條之 1 第 5 項比例責任規定之適用 (C)董事 A 並非編製財務報告者，不是證交法第 20 條之 1 規範的責任主體，但須依民法侵權行為規定負責 (D)董事 A 並非編製財務報告者，依證交法第 20 條之 1，僅在 A 有重大過失時，始需負損害賠償之責

54 承上題，就此一財務報告不實，依證交法第 20 條之 1 規定，以下關於會計師 C 責任的描述，何者正確？ (A)不用負責，如會計師 C 並無違反其查核之注意義務 (B)不用負責，因會計師 C 並非該條規定之責任主體 (C)需負責，因會計師 C 所負者係無過失責任，不得舉證免責 (D)需負責，因就財務報告編製而言，會計師 C 屬於本條第 1 項規定之「負責人」

55 承 53 題，就此一財務報告不實，依證交法第 20 條之 1 之規定，以下關於業務人員 B 責任的描述，何者正確？ (A)需負責，縱若業務人員 B 並未參與財務報告之編製，惟因其協助董事 A 侵占，故屬本條之責任主體 (B)需負責，縱若業務人員 B 並未參與財務報告之編製，惟因其屬公司職員，故屬本條之責任主體 (C)不用負責，若業務人員 B 並未參與財務報告之編製，亦未在財務報告上簽名，即非本條之責任主體 (D)不用負責，即使業務人員 B 直接參與財務報告之編製，惟因其職級甚低，並非本條規定之責任主體

56 The idea behind incorporation is that the rights and liabilities of a corporation are separate and distinct from those of its shareholders. However, creditors of a company can ask a court to “______ ,” and set aside a company’s identity as a juristic person and reach the company owners and shareholders’ personal assets. (A) pierce the corporate shell (B) pierce the corporate veil (C) cover the corporate shell (D) cover the corporate veil

57 “A tender offer is an offer to stockholders of a publicly-held corporation to exchange their shares for cash or securities at a price higher than the previous market price. A tender offer is the most common way of carrying out a hostile takeover.” Which of the following can NOT be derived from the above description? (A) The price offered in a tender offer transaction is often with a premium. (B) A tender offer is usually an unfriendly acquisition of the target company. (C) The target’s shareholders will get cash or shares if they tender their shares. (D) An acquirer of a closely-held company can launch a tender offer.

58 The complaint asserts that Nelnet, Chase, and Citigroup are acting in concert and therefore ______ liable to the plaintiffs for their injuries. (A) jointly and severally (B) collectively (C) aggregatedly (D) accumulatedly

109年 - 109 高等考試_三級_商業行政：證券交易法#88735

108年 - 108 地方特考_商業行政_三等：證券交易法#81240

107年 - 107 地特三等 證券交易法#73456

107年 - 107 高考三級 證券交易法#70752

106年 - 特種考試地方政府公務人員考試/證券交易法#67045

106年 - 106年公務人員高等考試三級-證券交易法#63135

105年 - 105年地方三等-證券交易法#58475

105年 - 105年高等三級暨普通考高考三級證券交易法  #54021

104年 - 104年地方三等-證券交易法#35012

104年 - 104年高等三級暨普通考高考三級_商業行政#25077