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銀行◆綜合科目(國際金融、貨幣銀行學、內稽內控辦法、授信及外匯專業能力)
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109年 - 109 臺灣銀行_新進人員聯合甄試試題_8 職等/稽核人員_科目二:綜合科目,含(1) 國際金融、貨幣銀行學、內稽內控辦法(2) 授信及外匯專業能力#144141
> 試題詳解
5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位應隸屬於下列何者?
(A)董(理)事會
(B)監察人
(C)審計委員會
(D)總經理
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11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位應隸屬於下列何者? (A)董(理)事會 (B)總經理 (C)授審會 (D)監察人
#1712095
5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位應隸屬於下列何者? (A)董(理)事會 (B)監察人 (C)審計委員會 (D)總經理
#2390715
6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者並非內部稽核單位應辦 理之事項? (A)編撰內部稽核工作手冊及工作底稿 (B)訂定各單位自行查核內容與程序 (C)訂定對各單位之稽核計畫 (D)覆核各單位之內部控制制度自行查核報告
#4016759
7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業內部稽核單位對哪些單位 每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核? (A)僅國內營業單位 (B)僅國內營業及財務單位 (C)僅國內營業、財務及資訊單位 (D)國內營業、財務、資產保管及資訊單位
#4016760
8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業內部稽核單位應每半年對 子公司之何種業務辦理一次專案業務查核,並納入年度稽核計畫? (A)僅財務業務 (B)僅財務、風險管理業務 (C)僅財務、風險管理及法令遵循業務 (D)財務、風險管理、法令遵循及內部稽核業務
#4016761
9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業內部稽核報告,應於查核 結束日起多久內報主管機關? (A)一個月內 (B)二個月內 (C)三個月內 (D)四個月內
#4016762
10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業應於何時將上一年度內部 控制制度缺失與異常事項及其改善情形,報主管機關備查? (A)每會計年度終了前 (B)每會計年度終了後一個月內 (C)每會計年度終了後三個月內 (D)每會計年度終了後五個月內
#4016763
11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業資訊安全整體執行情形聲 明書,應由哪些人聯名出具? (A)董事長、總經理、總稽核及資訊安全專責單位主管 (B)董事長、總經理、總機構法令遵循主管及資訊安全專責單位主管 (C)總經理、總稽核、總機構法令遵循主管及資訊安全專責單位主管 (D)董事長、總經理、總稽核、總機構法令遵循主管及資訊安全專責單位主管
#4016764
12.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業總機構、國內外營業單位、 資訊單位、財務保管單位及其他管理單位之人員,每年至少須接受幾小時以上資訊安全宣導課程? (A)一小時 (B)二小時 (C)三小時 (D)五小時
#4016765
13.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,有關銀行業內部稽核單位及相關 制度,下列敘述何者錯誤? (A)應建立總稽核制,綜理稽核業務 (B)總稽核職位應等同於副總經理 (C)應定期向董(理)事會及監察人或審計委員會報告稽核業務 (D)內部稽核單位之人事任用及考核應由總稽核簽報總經理核定
#4016766
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2020 年 · #144141