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公職◆銀行內部控制◆法規
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95年 - 95 台灣金融研訓院第 9 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#48443
> 試題詳解
7、 依「銀行稽核工作考核要點」規定,銀行稽核單位對於其國內單位涉嫌舞弊案件或重大偶發事件相關缺失,應每幾個月覆查一次,直至改善為止?
(A) 三
(B) 四
(C) 五
(D) 六。
答案:
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統計:
A(248), B(9), C(3), D(24), E(0) #1239775
詳解 (共 1 筆)
Yvonne Wu
B1 · 2019/10/15
#3621128
對於涉嫌舞弊案件或重大偶發事件未於事件發...
(共 251 字,隱藏中)
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6、 依「本國銀行信託投資公司及票券金融公司稽核工作考核要點」規定,銀行對於其國內單位涉嫌舞弊案件或重大發生事件等相關缺失,應每幾個月覆查一次,直至改善為止? (A) 三個月 (B) 四個月 (C) 五個月 (D) 六個月。
#1240021
8、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行辦理遵守法令事項自評月份得免辦理下列何種查核? (A) 一般自行查核 (B) 專案自行查核 (C) 內部稽核一般業務查核 (D) 內部稽核專案查核。
#1239776
9、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時,受查銀行有下列何項情況時可不立即通報主管機關? (A) 財務狀況顯著惡化者 (B) 遲未建立遵守法令主管制度者 (C) 會計或其他紀錄有缺漏,情節重大者 (D) 有證據顯示銀行之交易對其淨資產有重大減損之虞者。
#1239777
10、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行為符合法令之遵循,應指定隸屬於下列何者之單位,負責遵守法令主管制度之規劃、管理及執行? (A) 總稽核 (B) 副總經理 (C) 董(理)事會或總經理 (D) 監察人。
#1239778
11、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應建立遵守法令主管制度、風險管理機制、內部稽核制度、以及自行查核制度,以維持下列何制度之有效適當運作? (A) 鑑價制度 (B) 催收制度 (C) 函證制度 (D) 內部控制制度。
#1239779
12、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者非屬得對銀行提列檢查意見或查核缺失之單位? (A) 銀行營業單位 (B) 委任之會計師 (C) 金融聯合徵信中心 (D) 金融檢查機關。
#1239780
13、 依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,金融機構自動櫃員機之安全防護,下列敘述何者錯誤? (A) 在現場裝卸現金或點鈔時,宜有警衛人員隨行 (B) 未經許可,嚴禁維修人員攜出機體內配件或資料 (C) 可裝設具有偵測自動櫃員機運作狀態之遠程監控系統 (D) 自動櫃員機故障待修宜將機體內之鈔匣取回妥善存放。
#1239781
14、 依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司之內部控制聲明書應刊登於下列何處? (A) 當地日報 (B) 年報及當地日報 (C) 年報及公開說明書 (D) 年報及會計師查核報告書。
#1239782
15、 依「金融機構安全維護管理辦法」規定,監視錄影系統所錄新開戶櫃檯影像檔案,至少應保存多久期間? (A) 一個月 (B) 二個月 (C) 三個月 (D) 六個月。
#1239783
16、 依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定,電子銀行業務之訊息傳輸途徑不包括下列何者? (A) 金融機構專屬網路 (B) 加值網路 (C) 網際網路 (D) 內部網路。
#1239784
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