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銀行內部控制與內部稽核測驗(消費金融)
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107年 - 107 台灣金融研訓院第 34 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(消費金融類)#75764
> 試題詳解
75.有關 SSL 安全機制,下列敘述何者錯誤?
(A)不須使用電子憑證
(B)不能辨識使用者身分
(C)安全性較 SET 低
(D)客戶端安控軟體為電子錢包
答案:
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統計:
A(28), B(21), C(53), D(264), E(0) #1984456
詳解 (共 1 筆)
PEI HSUAN CHEN
B1 · 2020/07/08
#4124251
(D)SET安全機制:客戶端安控軟體為電...
(共 65 字,隱藏中)
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76.有關金融機構資料庫檔案管理,下列何者有缺失? (A)重要或機密檔案使用密碼或存取控制軟體管制 (B)檔案之建立、維護與刪除皆經申請、核可及驗收程序 (C)重要檔案之成功使用及被拒絕使用均留有紀錄 (D)正式作業程式與測試作業程式均放置於正式程式館中加強管理
#1984457
77.在機房門禁管制中,下列何者進出機房不用登記進出時間? (A)稽核人員 (B)資料管制員 (C)輪班操作員 (D)系統維護人員
#1984458
78.銀行辦理衍生性金融商品交易,有關業務風險管理之敘述,下列何者正確? (A)對於店頭市場之交易,免評估流動性風險 (B)辦理新種衍生性金融商品應報經銀行董(理)事會核定其作業準則 (C)交易及交割作業人員得互相兼任,有關風險之衡量、監督與控制應指定專人負責 (D)負責風險管理之高階主管如認為有市價評估異常情形時,應即報告總經理後採取改正措施
#1984459
79.有關流動性風險之定義,下列敘述何者正確? (A)交易之一方因無法履行其契約義務,而導致另一方發生損失之風險 (B)標的資產之市場價格變動,導致資產負債表內外發生虧損 (C)金融資產之變現能力或無法以合理價格平倉所產生之風險 (D)未能遵循政府相關法規而構成違法之財物損失
#1984460
80.銀行辦理衍生性金融商品業務,市場一方因無法履行交易契約義務,而導致另一方發生損失係屬下列何種風險? (A)市場風險 (B)流動性風險 (C)信用風險 (D)作業風險
#1984461
1.下列何者屬我國金融體系之外部稽核? (A)法令遵循主管查核 (B)金融檢查機關查核 (C)銀行稽核單位查核 (D)自行查核
#1984462
2.有關內部控制之定義,下列敘述何者錯誤? (A)係企業為保護資產安全及帳簿紀錄正確之手段 (B)為合理達成組織目標而設立之政策與程序(C) 內部控制包括「會計控制」與「管理控制」 (D)內部控制係基層員工為偵錯防弊而設計之工作流程
#1984463
3.下列何者為稽核單位隸屬於董(理)事會之目的? (A)管理階層之關係 (B)組織內之成長 (C)超然獨立之精神 (D)方便涉入其他單位的經營活動
#1984464
4.內部環境是其他所有內部控制及風險管理要素的基礎,而下列哪一項是內部環境的核心? (A)董事會 (B)總經理與副總經理 (C)總稽核與稽核處 (D)監察人
#1984465
5.下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點? (A)進出金庫未設簿登記 (B)經管密碼人員異動時,未即時更換金庫密碼 (C)存戶申請更換印鑑,其申請書未加蓋原留印鑑 (D)未於營業時間中不定時抽查櫃員現金
#1984466
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