阿摩線上測驗
登入
首頁
>
銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
>
108年 - 108 台灣金融研訓院第 35 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)(重複)#82275
> 試題詳解
79.有關銀行對其衍生性金融商品交易對手信用額度之控管,下列敘述何者錯誤?
(A)由非交易部門負責控管
(B)應定期適時檢討額度的適當性
(C)交易對手為金融同業時則不受控管
(D)信用暴險額達信用額度預警比率時,應採取適當措施
答案:
登入後查看
統計:
A(16), B(6), C(376), D(1), E(0) #2158894
私人筆記 (共 1 筆)
必勝
2020/08/09
私人筆記#2478610
未解鎖
交易對手為金融同業時,仍應有額度控管
(共 18 字,隱藏中)
前往觀看
0
0
相關試題
80.有關辦理衍生性金融商品業務活動,下列敘述何者錯誤? (A)交易人員不得兼任會計工作 (B)客戶開戶時所徵提之交易約定書等相關文件應妥善保管 (C)負責對帳人員應與交易人員互相區隔 (D)對未收到交易對手之確認函者,得經交易主管同意,無需再次發函
#2158895
1.依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用,「權利及責任之分派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素?(A)內部環境(B)目標設定 (C)事件辨識 (D)監控
#2158896
2.有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤? (A)內部稽核為內部控制制度之依據 (B)內部稽核是內部控制之一環(C)稽核單位應了解內部控制環境 (D)稽核單位應負責查核營業及管理單位
#2158897
3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行每年應委託會計師辦理銀行內部控制制度之查 核,下列何者非屬其應查核項目? (A)申報主管機關表報資料之正確性 (B)內部控制制度及法令遵循主管制度執行情形 (C)備低呆帳提列政策之妥適性 (D)銀行授信政策
#2158898
4.有關自行查核,下列敘述何者正確? (A)自行查核日期應事先保密 (B)為增進查核技巧,應由同一人連續查核同一項目 (C)自行查核所發現之缺失,應由查核人員負責辦理改善 (D)自行查核發現之缺失,口頭報告自行查核負責人即可
#2158899
5.依主管機關規定,銀行作業委託他人處理,下列敘述何者正確? (A)受託機構人員可協助貸款業務授信審核之准駁 (B)銀行對受託機構應加強控管定期稽核 (C)受託機構應張掛有銀行名義之招牌 (D)受託機構人員應印有銀行名義之名片
#2158900
6.銀行每年會計年度終了,應由哪些人員出具內部控制制度聲明書,於提報董(理)事會通過後,揭露於其網站,並辦 理公告申報? (A)董(理)事長(主席)、總經理與監察人 (B)董(理)事長(主席)、監察人、總稽核與總機構法令遵循主管 (C)董(理)事長(主席)、常務董事、總經理與監察人 (D)董(理)事長(主席)、總經理、總稽核與總機構法令遵循主管
#2158901
7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行法令遵循主管對內部控制重大缺失所提改進建 議不為管理階層採納,將肇致重大損失者,應立即通報下列何者? (A)調查局 (B)銀行公會 (C)主管機關 (D)金融聯合徵信中心
#2158902
8.法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念,加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育,其中有關金融 機構各單位對法令遵循之職責,下列敘述何者錯誤? (A)董事會應核定法令遵循政策 (B)高階管理階層應負責擬訂法令遵循政策 (C)營業單位應指派人員擔任法令遵循主管 (D)法務單位無須另行指派人員擔任法令遵循主管
#2158903
9.有關出納人員之敘述,下列何者正確? (A)為求熟悉業務流程,出納人員應長期擔任 (B)出納人員應掌管金庫密碼及鑰匙 (C)出納人員不得兼任會計及放款業務 (D)櫃員主任(大出納)得保管櫃員章戳
#2158904
相關試卷
114年 - 台灣金融研訓院第 48 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類)#134887
2025 年 · #134887
114年 - 台灣金融研訓院第 48 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#134063
2025 年 · #134063
114年 - 台灣金融研訓院第 47 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#126032
2025 年 · #126032
113年 - 113 台灣金融研訓院第 46 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類) #123772
2024 年 · #123772
113年 - 台灣金融研訓院第 45 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#119124
2024 年 · #119124
112年 - 台灣金融研訓院第 44 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#118582
2023 年 · #118582
112年 - 112 台灣金融研訓院第 43 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#113509
2023 年 · #113509
111年 - 111 台灣金融研訓院第 42 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#111994
2022 年 · #111994
111年 - 111 台灣金融研訓院第 41 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#107168
2022 年 · #107168
110年 - 110 台灣金融研訓院第 40 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#106085
2021 年 · #106085