32.有關非營利組織之風險認知，下列敘述何者正確？
(A)非營利組織屬公益性質，洗錢資恐風險低
(B)主管機關對於非營利組織之監理密度較為寬鬆
(C)慈善團體捐款，均有捐款名冊可供查證
(D)非營利組織經合法登記者，得豁免查證實質受益人

答案：登入後查看
統計： A(5), B(241), C(46), D(16), E(0) #3705587

Emma與布布

B1 · 2026/02/10

#7296124

這題你選 B，是正確答案 ?而且這一題是...

(共 628 字，隱藏中）

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鄭怡芬

B2 · 2026/05/26

#7383985

正確答案是 (B) 主管機關對於非營利組織之監理密度較為寬鬆。

以下是各選項的解析：

(A) 錯誤：非營利組織（NPO）雖然具備公益性質，但因其經常處理大量資金、跨國金流，且可能被不法分子利用來掩飾資金來源，其實際上常面臨較高的洗錢及資恐風險。
(B) 正確：過去由於人力與資源限制，主管機關對於非營利組織的查核與監理密度通常較為寬鬆，這也使其容易成為洗錢與資恐的潛在漏洞，成為近年來洗錢防制的查核重點。
(C) 錯誤：慈善團體雖會紀錄捐款，但匿名捐款、現金捐款或透過第三方轉交等情況普遍存在，並非「均有」完整的捐款名冊可供完全查證。
(D) 錯誤：防制洗錢規範要求落實實質受益人審查，合法登記的非營利組織通常不具備「全面豁免」查證實質受益人的特權。