題組內容

2.甲公司 X1 年 9 月底辦理銀行存款對帳，相關資訊如下：
A、9 月 30 日銀行對帳單餘額為公司帳面餘額之 90 %。
B、銀行對帳單顯示：在途存款 78,000 元、未兌現支票 51,000 元，內含一張 5,000 元的保付支票。
C、銀行代收票據 38,000 元及利息收入 840 元，公司尚未入帳。
D、銀行手續費 900 元，公司尚未入帳。
E、銀行誤將乙公司開立之支票 4,200 元從甲公司帳戶扣款。
F、公司支付供應商貨款 11,150 元，公司帳簿紀錄正確，但銀行誤記為 15,510 元。
G、甲公司於 9 月 25 日請銀行代收一張發票日為 9 月 30 日之支票 22,650 元，並計入公司之銀行存款，但該票據遭退票。
試問：（3 題，每題 5 分，共 15 分)

(2)9 月 30 日之銀行對帳單餘額。