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專技◆會計師◆公司法、證券交易法與商業會計法
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105年 - 105年專技高考公司法、證券交易法與商業會計法#55685
> 試題詳解
14 若發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告,其主要內容有虛偽或隱匿之情事致善意投資人發生 損害者,則下列何人非應依其過失責任比例,負賠償責任?
(A)發行人之董事長
(B)發行人之總經理
(C)財務報告之簽證會計師
(D)發行人
答案:
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統計:
A(8), B(9), C(37), D(201), E(0) #1407007
詳解 (共 1 筆)
小弘
B1 · 2017/08/13
#2382222
證交法20-1 第五項:第一項各款及...
(共 79 字,隱藏中)
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13. 若發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告,其主要內容有虛偽或隱匿之情事致善意投 資人發生損害者,則下列何人非應依其過失責任比例,負賠償責任? (A)發行人之董事長 (B)發行人之總經理 (C)財務報告之簽證會計師 (D)發行人
#1883020
24. 若發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告,其主要內容有虛偽或隱匿之情事致善意投資人 發生損害者,則下列何人非應依其過失責任比例,負賠償責任? (A)發行人之董事長 (B)發行人之總經理 (C)財務報告之簽證會計師 (D)發行人
#2542848
15 辦理接受客戶委託,在有價證券流通市場代為買賣有價證券之業者,係指下列何者? (A)證券承銷商 (B)證券自營商 (C)證券經紀商 (D)機構投資人
#1407008
16 公司制證券交易所之董事、監察人,其中由主管機關指派非股東之有關專家任之,其比例至少應有幾分 之幾? (A)二分之一 (B)三分之一 (C)三分之二 (D)五分之二
#1407009
17 公開發行公司應於何時向主管機關申報內部控制聲明書? (A)每會計年度終了後三個月內 (B)每會計年度終了後二個月內 (C)每會計年度終了後一個月內 (D)每會計年度終了後立即申報
#1407010
18 下列何者並非屬證券交易法第 171 條規定,應處三年以上十年以下有期徒刑之罪? (A)違反證券交易法第 20 條第 1 項之證券詐欺 (B)違反證券交易法第 155 條第 1 項之證券市場操縱 (C)已依本法發行有價證券公司之董事、監察人、經理人或受僱人,以直接或間接方式,使公司為不利益 之交易,且不合營業常規,致公司遭受重大損害 (D)已依本法發行有價證券公司之董事、監察人或經理人,意圖為自己或第三人之利益,而為違背其職務 之行為或侵占公司資產,致公司遭受損害達新臺幣三百萬元
#1407011
19 甲為 A 上市公司之股東,若甲對特定事項認為 A 公司有重大損害公司股東權益時,欲申請主管機關就該 公司之特定事項或有關書表、帳冊進行檢查。依證券交易法之規定,甲應具備下列何種資格? (A)持有 A 公司已發行股份總數百分之一以上股份 (B)持有 A 公司已發行股份總數百分之三以上股份 (C)持有 A 公司股份繼續一年以上 (D)繼續一年以上持有 A 公司已發行股份總數百分之三以上股份
#1407012
20 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,欲實施庫藏股制度,得經何種程序後,於有 價證券集中交易市場或證券商營業處所或依證券交易法有關公開收購股份規定買回其股份,不受公司法 第 167 條第 1 項有關股份回籠禁止規定之限制? (A)董事會三分之二以上董事之出席及出席董事超過二分之一同意 (B)有代表已發行股份總數過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之股東會同意 (C)有代表已發行股份總數三分之二以上之股東出席,出席股東表決權三分之二以上之股東會同意 (D)董事會過半數以上董事之出席及出席董事超過二分之一同意
#1407013
21 發行股票公司之董事,於公司有重大影響其股票價格之消息公開後,在該消息公開幾小時後,對該公司 之上市股票買入或賣出者,非屬內線交易規範之對象? (A)六小時 (B)八小時 (C)十二小時 (D)十八小時
#1407014
22 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,下列何者就交割結算基金具有最優先受償之權? (A)買賣委託人 (B)證券經紀商 (C)證券自營商 (D)證券交易所
#1407015
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