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家族信託規劃顧問師
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114年 - 台灣金融研訓院接受中華民國信託業商業同業公會委託辦理第 5 期家族信託規劃顧問師資格測驗試題_第一節#126021
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28.有關安養信託之信託監察人規劃安排,下列何者錯誤?
(A)可設一人或多人
(B)為確保專任,不可採順位方式擔任
(C)信託報酬由委託人與信託監察人自行議定
(D)可約定契約變更或終止,須經信託監察人同意
答案:
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統計:
A(1), B(89), C(14), D(16), E(0) #3413481
詳解 (共 1 筆)
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B1 · 2025/09/22
#6769649
題目解析 題目詢問的是關於安養信託中信...
(共 746 字,隱藏中)
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29.以公益信託方式辦理家族慈善時,根據信託公會會員辦理公益信託最佳實務準則的規定, 公益信託之信託資產總額達新臺幣三千萬元(含)以上者,依信託本旨所為之年度公益支 出,除信託成立當年度外,原則上應不低於前一年底信託資產總額多少? (A)百分之一 (B)百分之二 (C)百分之三 (D)百分之五
#3413482
30.企業主規劃年金保險,以自己在生存期間領取保險年金,死亡後由其指定受益人領取,而 下列敘述何者錯誤? (A)要保人生存時年金已進入給付期,則該保險給付屬免稅所得 (B)要保人死亡時年金仍在累積期,則該保單價值準備金應列入遺產 (C)要保人生存時年金已進入給付期,則該保險給付不計入生存受益人之基本稅額課稅 (D)要保人死亡時年金已進入給付期,未支領之年金給付予死亡受益人時,不計入要保人之 遺產,而無課遺產稅之風險
#3413483
31.家族如擬自行設立家族辦公室,於設計階段制定之經營計畫應至少包含下列哪些內容? A.選定最適合的管轄區域 B.家族辦公室提供之服務內容 C.對員工之資格要求 D.家族 成員制裁機制 (A)僅 ABD (B)僅 ABC (C)僅 BCD (D) ABCD
#3413484
32.下列哪個家族特別設立「超級媽媽小組」之家族治理單位,作為各家媽媽們的溝通平台? (A)香港李錦記家族 (B)香港陳守仁家族 (C)美國皮特卡恩家族 (D)美國洛克菲勒家族
#3413485
33.有關家族治理的觀念或方式,下列敘述何者錯誤? (A)家族辦公室主要功能在於協助家族凝聚家族財富 (B)家族治理可能涵蓋的面向包括家族凝聚力、家族監督機制等 (C)雖有家族憲章,但家族治理模式,仍多以家族成員默契的非正式治理為主 (D)家族憲章的制定主要是將家族治理架構明確化,若有所違反,具有絕對的法律效果
#3413486
34.張老闆委託顧問協助制定家族憲章,顧問先就制定的流程中的現況查核及初步研判做了以 下說明,而下列何者錯誤? (A)對於借名登記之財產,亦應一併考量 (B)需對家族成員進行調查,調查的內容包括成員之國籍 (C)需對家族資產進行查核,包括金融資產、不動產等 (D)考量管理需要,未來家族辦公室因設立於台灣,故對境外資產不用納入調查範圍
#3413487
35.根據家族資產規模及家族辦公室內部提供服務內容及外包程度所為之分類,下列何種類型 之家族辦公室,全部服務均由全職員工負責? (A)精簡型家族辦公室 (B)行政型家族辦公室 (C)混合型家族辦公室 (D)全能型家族辦公室
#3413488
36.家族辦公室的功能不包括下列何者? (A)制定家族之社交媒體策略 (B)直接提供家族成員銀行貸款 (C)提供家族成員遺產及財富傳承規劃諮詢 (D)提供兼顧投資及非投資收益來源與相關稅務問題之諮詢
#3413489
37.劉總個人持有上櫃公司股票想逐步透過信託以三位子女作為受益人,他擔心該等股權無法 繼續支持大股東的經營權,該建議劉總採行下列何種信託為宜? (A)公益信託 (B)員工持股信託 (C)有價證券股權控管信託 (D)本金自益孳息他益信託
#3413490
38.劉總夫妻希望可共同樂活養老不造成子女負擔,該建議他搭配下列何種信託? (A)遺囑信託 (B)安養信託 (C)子女保障信託 (D)有價證券股權控管信託
#3413491
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