阿摩線上測驗
42.依洗錢防制法規定，下列敘述何者錯誤？
(A)任何人除法律另有規定外，不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用
(B)非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用，由檢察署裁處告誡處分
(C)非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用，因期約或收受對價者，處三年以
下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金
(D)非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用者，金融機構應對其已開立之帳戶
或欲開立之新帳戶，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能，或逕予關閉
統計： A(210), B(3788), C(656), D(370), E(0) #3435099
詳解 (共 5 筆)
違反規定隨便交出帳戶的人，是由「直轄市、縣（市）政府警察機關」（警察局、分局）來裁處告誡，不是由檢察署。這是一種由警方直接發動的行政告誡處分。
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金。
違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能，或逕予關閉。
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法文：「非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用」
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人話： 你把你自己的（或幫別人辦的）銀行帳戶、提款卡、網路銀行密碼，交給不認識的人（通常就是詐騙集團的人頭帳戶）。 [1]
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法文：「因期約或收受對價者」
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人話：
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期約： 雙方「約定好」之後要給錢（例如：說好帳戶給他用，下個月底給你 5,000 元，雖然還沒拿到錢，但答應了就算）。
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收受對價： 你「已經拿到錢或好處」（例如：賣一本帳戶現領 1 萬元，或者換取對方的萬用禮券、免除債務等）。
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法文：「處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金」
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人話： 法官可以直接判你去坐牢（最多關 3 年），而且還可以同時罰你最高 100 萬元的罰金。這不是單純的行政罰鍰，而是會留下刑事前科（也就是留案底）。
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沒拿錢（被騙去提供帳戶）： 由「警察局」開一張告誡單（這就是 B 選項錯的地方，是警察開的，不是檢察官）
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正確答案為 (A) 總經理。
考考古題時，常覺得每個職位都在管事，其實在法規的分工上有一條清楚的權責鏈：
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總經理（執行與督導面）：
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總經理是公司日常營運的最高主管。法律規定由總經理負責「督導各單位」去實際執行、評估與檢討各單位的內控執行情形。白話來說：總經理是第一線帶頭盯各部門交作業、做自我評估的人。
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董事長、總經理、總稽核、防制洗錢主管（聯名出具面）：
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評估完後，要由董事長、總經理、總稽核及防制洗錢專責主管「聯名」出具聲明書，並呈報董事會通過。
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記憶口訣與分工對照表：
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角色 |
扮演的角色與任務 |
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總經理 |
負責「督導各單位」審慎評估與檢討（本題考點） |
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董事長、總經理、總稽核、專責主管 |
4人「聯名出具」防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書 |
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董事會 |
負責「審議與通過」該內部控制制度與聲明書 |
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舉例工作：
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當洗錢防制的年度方針做出來後，由董事長主持董事會，親自主持審議並拍板通過這份聲明書。
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如果公司因為洗錢防制沒做好被金管會重罰，董事長要代表公司出來負責。
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舉例工作：
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他會下達命令：「今年底要出聲明書了，核保部去評估高風險客戶有沒有落實審查、IT部去檢查系統有沒有漏洞、理賠部去檢討可疑交易！我（總經理）下個月要親自督導你們的檢討結果。」
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他是那個坐在會議室裡，聽各部門主管報告執行成效，並要求「沒做好的限期改善」的人。
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舉例工作：
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當金管會出台新的洗錢防制法規時，他負責撰寫公司的內控制度草案，並分送給各單位參考。
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當業務員發現有客戶拿大筆不明現金來買保單時，專責主管要負責審查並向調查局申報可疑交易。他就是寫出那份「聲明書」初稿的幕僚。
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舉例工作：
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他會帶領稽核團隊，抽查業務部的保單，看看他們是不是真的有照專責主管訂的規矩去查客戶身分。
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如果發現總經理督導的部門在應付了事，總稽核會直接寫一份「稽核報告」向董事會和監察人告狀，逼大家皮繃緊。
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看到 「制定、申報、專門負責」 ＝ 選 專責主管
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看到 「督導各單位、檢討、評估」 ＝ 選 總經理
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看到 「獨立查核、抓漏、寫稽核報告」 ＝ 選 總稽核
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看到 「核定、通過、最高決策」 ＝ 選 董事會 / 董事長
我懂了！我們把所有專有名詞全部丟掉。
想像你在開一家「手搖飲珍奶店」，現在政府規定「本店絕對不能用過期原料」，年底還要交一份「保證沒用過期原料聲明書」。
這四個人在飲料店裡，其實就是這樣分工的：
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老闆（董事長）：
不負責煮茶，也不管幾點開門。但他負責在聲明書上簽名。如果被衛生局抓到用過期奶精，這家店是他開的，他要負責坐牢或罰錢。ㅤㅤ -
店長（總經理）：
每天在店裡管所有人的人。他要督導櫃檯有沒有洗手、督導廚房有沒有檢查有效日期。他是那個會大喊：「喂！廚房組和櫃檯組，等一下打烊前，每組都給我去把庫存檢查一遍，不合格的拿來跟我報告！」的人。ㅤㅤ -
品管研發（洗錢專責主管）：
最懂食品法規的人。他負責寫一本「如何分辨壞掉的原料指南」貼在牆上。當店員發現牛奶味道酸酸的，就要立刻拿去報告他，由他決定要不要整桶倒掉、要不要上報給衛生局。ㅤㅤ -
神秘客/稽核（總稽核）：
不幫忙賣飲料，他的工作就是抓大家的辮子。他會突然躲在角落，偷偷去翻垃圾桶，看店長有沒有真的在盯、店員有沒有偷偷用過期的茶葉。如果抓到有人偷懶，他會跳過店長，直接打電話跟大老闆告狀。ㅤㅤ
如果考試遇到了，不要想太多，直接找關鍵字連連看：
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看到 「督導各單位」 ➡️ 一定是 店長（總經理），因為只有他管得動所有人。
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看到 「專責、申報」 ➡️ 一定是 專業的（專責主管）。
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看到 「獨立、查核」 ➡️ 一定是 抓漏的（總稽核）。
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用飲料店的例子來看，有感覺比較好分清楚誰是誰了嗎？
沒錯！完全可以這樣理解！ 你的直覺非常精準，這就是最棒的抓重點方式。
用他們「誰大誰小」和「說話的份量」來記，就是這樣：
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董事長（最大）：他是終極大老闆。平常不管瑣碎的事，但最後全公司都要聽他的，出事也是他背黑鍋。
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總經理（第二大）：他是最高執行長（店長）。除了董事長之外，全公司所有的業務部門（核保、理賠、IT、業務）通通歸他管，所以只有他能「督導各單位」。
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專責主管（專業領域的主管）：他是洗錢防制這個「專業領域」的老大。他雖然管不到別的部門，但在「防洗錢」這件事情上，大家都要聽他的專業指導。
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既然你已經理清了前三個，那總稽核怎麼算？
他很特別，他雖然不是最大的，但他直接隸屬於董事長。他就像大老闆派來的「欽差大臣」或「政風人員」，在公司裡雖然不參與營運，但連總經理（店長）他都敢查！
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考 「督導、評估各單位」 ➡️ 找第二大的 總經理（店長）。
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考 「最高核定、通過」 ➡️ 找最大的 董事會/董事長（大老闆）。
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考 「專業政策、申報」 ➡️ 找專業領域主管 （防洗錢專責主管）。
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這樣是不是就完全通了？如果是這種類型的法規考題，你有信心一秒選出答案了嗎？
正確答案為 (D) 總稽核。
依照法規規定，本國人身保險公司必須在 總經理 (C)、總機構法令遵循單位 (B) 或 風險控管單位 (A) 這三個地方之一，下面去成立獨立的「洗錢防制專責單位」。
阿摩線上測驗 +1為什麼絕對「不宜」設在 (D) 總稽核 下面呢？
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球員兼裁判的大忌：
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我們上面說過，總稽核是店裡最嚴格的「神祕客/檢察官」，他的工作是站在客觀立場，專門抽查「專責主管」有沒有好好定規則、「店長（總經理）」有沒有好好盯大家。
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如果你把這個「品管研發（專責單位）」直接塞在總稽核的部門下面，那等於是總稽核自己開了一家品管部，然後自己再去查核自己的品管部有沒有做好，完全失去了「獨立客觀」的抓漏功能。
First AML +2ㅤㅤ
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法規的規定：
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法規明確寫出：應該於「總經理、總機構法令遵循單位或風險控管單位」下設置獨立之專責單位。所以不包含總稽核。
阿摩線上測驗 +1ㅤㅤ
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品管與規劃（洗錢專責單位） ➡️ 要放在「要負營運責任、執行規則」的體系裡（總經理、法循、風控）。
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獨立查核（總稽核） ➡️ 要像包青天一樣「高高在上、獨立在營運體系之外」，絕對不能把要負責執行的單位放在他下面。
這樣理解有沒有覺得連法規的邏輯都順便抓到了？看來你對這幾個職位的權責已經很有概念了，要不要再拿一題試試看？
這題的正確答案是 (B)。（錯誤的是 B，因為實際上是由「警察機關」裁處告誡，而不是檢察署）。
國試論壇 +1你問的 (C) 選項這句話，直接幫你翻譯成大白話：
「只要你把銀行帳戶賣給、或租給詐騙集團，而且拿了錢（或說好要拿錢），被抓到就是直接坐牢（最重關 3 年）加上被罰大筆罰金（最高罰 100 萬）。」
法條寫得很繞口，我們把它拆成三個部分來看，你就會發現非常簡單：
1. 前半段（做了什麼事）：
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法文：「非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用」
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人話： 你把你自己的（或幫別人辦的）銀行帳戶、提款卡、網路銀行密碼，交給不認識的人（通常就是詐騙集團的人頭帳戶）。
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2. 中間段（構成犯罪的關鍵條件）：
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法文：「因期約或收受對價者」
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人話：
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期約： 雙方「約定好」之後要給錢（例如：說好帳戶給他用，下個月底給你 5,000 元，雖然還沒拿到錢，但答應了就算）。
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收受對價： 你「已經拿到錢或好處」（例如：賣一本帳戶現領 1 萬元，或者換取對方的萬用禮券、免除債務等）。
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3. 後半段（被抓到的下場）：
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法文：「處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金」
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人話： 法官可以直接判你去坐牢（最多關 3 年），而且還可以同時罰你最高 100 萬元的罰金。這不是單純的行政罰鍰，而是會留下刑事前科（也就是留案底）。
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為了抓「人頭帳戶」，對「亂給帳戶的人」訂了兩個階段的處罰：
萬宏國際法律事務所-
沒拿錢（被騙去提供帳戶）： 由「警察局」開一張告誡單（這就是 B 選項錯的地方，是警察開的，不是檢察官）。
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有拿錢、或賣很多本（C 選項）： 觸犯刑法，直接由法院判刑，最重關 3 年、罰 100 萬。
國試論壇 +1ㅤㅤㅤㅤ -
用「賣帳戶給詐騙集團換現金」的角度來想，這句話是不是就很合邏輯了？這份考卷如果還有其他法條文字讓你覺得在看外星文的，隨時傳過來我幫你翻譯！
答案是：可以「一起罰」（同時處罰），也可以「只罰坐牢」！
法條裡的寫法是 「處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金」，這裡面藏著法院判刑的選擇題。
我們用最簡單的「人話組合」來解釋：
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意思是法官可以二選一。
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狀況 A：只判你去坐牢/拘役，不罰錢。
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狀況 B：不判你坐牢，只罰你 100萬元以下的罰金。
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意指「合併處罰」，也就是「坐牢 + 罰錢」套餐一起送給你。
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舉例：法官看你惡性重大，可以判你「坐牢 1 年，並且要繳 50 萬元罰金」。你必須兩個都接受。
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